双柏县财政局2019年部门预算编制说明

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双柏县财政局2019年部门预算编制说明

目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门的基本职能职责

（二）年度重点工作任务

二、预算单位基本情况

（一）机构设置情况

（二）下属单位的构成情况

（三)人员编制及实有人员情况

（四）车辆编制及实有情况

（五）国有资产占用及使用情况

三、预算单位收入情况

（一）收入总体情况

（二）收入分项情况

(三）财政拨款收入情况。

四、预算单位支出情况

（一）支出总体情况

（二）基本支出和项目支出情况

（三）基本支出明细情况

（四）财政拨款支出总体情况

（五）财政拨款支出明细情况

（六）一般公共预算支出情况

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

七、预算收入支出增减变化情况说明

（一）基本支出预算收支增减变化情况说明

（二）项目支出预算收支增减变化情况说明

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排

 (三）三公经费安排。

（四）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明。

根据《楚雄州部门预算管理暂行办法》，本单位实行综合预算的原则，全部收入和支出纳入部门预算，为独立的一级预算单位。

一、基本职能及主要工作

（一）部门的基本职能职责

1.贯彻执行国家和省州财税发展战略、方针、政策；组织拟订财政发展规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议；拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行，指导乡镇财政工作。

2.编制年度财政预算草案，执行双柏县人民代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制年度财政决算；受双柏县人民政府委托，向双柏县人民代表大会 报告全县财政预算及执行情况，向双柏县人民代表大会常务委员会 报告年度财政决算；拟订经费支出政策和开支标准；负责审核批复县级预算单位的年度预决算；办理州对双柏县的转移支付，拟定县对乡镇财政转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理，按规定管理政府性基金、行政事业性收费和其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理彩票市场和彩票资金；管理政府性债务，防范财政风险；承担国外贷款管理有关工作。

4.实施国库管理制度、国库集中支付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责县级预算单位账户开始的审批；拟订政府采购制度并监督管理。

5.负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

6.参与拟定社会保障规范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案。

7.负责财政支农涉农资金管理；协调、督促、指导全县农村综合改革。

8.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，管理行政事业单位国有资产和资产评估工作。

9.负责制定财政资金绩效评价和投资评审制度及办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展县级财政绩效评价和投资评审工作；依法监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全县会计工作；监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；承担全县会计从业资格管理和会计职称管理工作；监督会计师事务所等中介机构的业务；组织会计人才和财政系统干部培训。

11.拟定促进双柏县金融业务发展的政策；代表双柏县人民政府联系、协调地方金融机构；牵头组织有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理。

（二）2019年度重点工作任务

1.紧盯目标抓落实，强化措施促征管

一是突出高位推动，紧盯目标落实。年初县人民代表大会目标计划确定后，对年初财政收支计划、向上争取资金、偿债资金筹措计划进行分解，细化到税种、部门、乡镇、季、月进度，明确目标任务，压实工作责任。

二是强化措施抓增收。财税部门紧紧围绕奋斗目标，深入分析税源，查找差距，突出部门联动，积极争取部门和乡镇的支持配合，齐心协力谋收入，同心协力抓好综合治税。

三是千方百计抓争取。深入贯彻落实省州深化财税体制改革相关政策及改革精神，积极研究政策，精准把握政策导向和资金投向，紧紧围绕年初人代会“抓项目、保增长，培产业、强支撑”的工作重点，充分发挥财政职能，积极向上对接汇报争取资金和项目支持。

2.规范管理强监督，统筹整合固“三保”

一是统筹资金固“三保”。2019年，县财政奖紧紧围绕县委各项重大决策部署，通过在保障民生保重点支出上做好“加法”、在降低行政成本上做好“减法”、在撬动社会资本上做好“乘法”、在清理财政投入上做好“除法”，积极统筹整合资金，调整优化财政支出结构，将财政资金、新增政府债券和存量资金等统筹安排，优先向扶贫、农业、教育、科技文化、社会保障、医疗卫生、保障性住房、就业创业等民生事业倾斜，更好地发挥财政统筹安排资金在支持民生发展中的积极作用。

二是整合资金助脱贫。紧紧围绕县委脱贫攻坚工作的统筹安排部署，积极整合涉农资金加大脱贫攻坚投入力度。

3.深化改革提质量，抓实预决算公开

一是紧抓改革促规范。严格按照《中华人民共和国预算法》要求，深入推进预算管理体制改革，继续稳步推进部门预算管理改革、国库电子化支付改革、全县工资审批管理系统等改革，提升国库财政资金收入和支出电子化管理水平，提高资金支付效率和安全性，进一步深化部门预算编制管理改革，细化部门预算管理，优化财政支出结构，规范预算编制程序，提高预算编制质量。

二是优化支出强保障。始终紧抓收入、支出两个关键环节，强征管，重绩效，严监督，在做大财政“蛋糕”规模的同时努力提升财政支出效益，严格按照序时进度要求督促加快支出进度，提高财政资金的使用效益。

三是积极推进预决算公开。创新预决算公开模式，积极帮助指导各预算单位预算、决算、财政总决算、三公经费等信息，在单位宣传栏、政府门户网站、政府信息网、财政内外网等相关网站多渠道公开，确保财政资金使用公开、透明、公正，在阳光下运行，主动接受人民群众监督。

二、预算单位基本情况

（一）部门预算单位构成情况

纳入双柏县财政局2019年度部门预算的构成单位共一个，属于行政单位，即双柏县财政局。

（二）机构设置情况

内设办公室、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、企业股、会计股、社会保障股、综合股、监督检查股、政府采购管理股、国有资产管理股、农村综合改革办公室、农业综合开发办公室、金融办17个股室。

（三）下属单位的构成情况

2019年度，双柏县财政局共有下属股所级事业单位2个，即双柏县会计函授站和双柏县政府债务管理中心。

（四)人员编制及实有人员情况

双柏县财政局2019年实有人员编制35人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制6人），事业编制6人（双柏县会计函授站3人，双柏县政府债务中心3人）；在职实有人员50人，其中：公务员40人，行政工勤人员6人，事业管理人员4人。

离退休人员15人。其中：离休0人，退休15人。

（五）车辆编制及实有情况

年内车辆编制1辆，实有车辆1辆。

（六）国有资产占用及使用情况

截至2018年12月31日，双柏县财政局资产总额1271.89万元，其中，流动资产272.14万元（主要是银行存款结存），固定资产844.06万元（主要是办公楼、办公设备、办公桌椅、会议桌椅、档案柜等），在建工程155.52万元，无形资产0.96万元（保会通软件2套）。

具体内容详见附表      

                单位：万元

三、预算单位收入情况

（一）收入总体情况(预算公开6—5表)：

单位总收入预算806.16万元，其中，一般公共预算收入806.16万元，占总收入的100%，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。无政府性基金收入、国有资本经营预算、事业收入、事业单位经营收入、其他收入预算。

（二）收入分项情况（预算公开6-6表）：

单位总收入预算806.16万元，全部为一般公共预算拨款收入，其中：行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元，与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医疗补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

行政运行经费中，基本工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增长15.41万元，增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增长0.53万元，增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增4.32万元，增长122.39%，商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%，其中：公用经费25.80万元，与上年25.77万元增加0.03万元，增长0.12%；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.9万元，降低2.16%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%。

(三）财政拨款收入情况（预算公开表6—1表）

财政拨款收入预算806.16万元，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。

1.一般公共预算收入。一般公共预算收入806.16万元，其中本级财力安排806.16万元，占100.00%，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。专项收入万元，占0%，与上年万元相比无增减变化。执行办案补助0万元，占0%，与上年万元相比无增减变化。收费成本补助0万元，占0%，与上年万元相比无增减变化。财政专户管理的收入0万元，占0%，与上年万元相比无增减变化。国有资源（资产)有偿使用收入0万元，占0%,与上年0万元相比无增减变化。

2.政府性基金预算情况。政府性基金预算收入0万元，占0%，与上年0万元相比无增减变化。

3.国有资本经营预算收入情况。国有资本经营预算0万元，占总收入的0%，与上年万元相比无增减变化。

四、预算单位支出情况

（一）支出总体情况（预算公开6-5）

2019年预算总支出安排806.16万元，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。按政府功能科目分类为：一般公共服务支出605.10万元，与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；社会保障和就业支出89.07万元，上年80.41万元增加8.66万元，增长10.77%，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出86.46万元比上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；归口管理的行政单位离退休0.45万元比上年增加0.39万元增加0.06万元，增长15.38%；财政对保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；卫生健康支出60.11万元，比上年53.99增加6.12万元，增长11.34%，其中：行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%。住房保障支出51.88万元，比上年46.84增加5.04万元，增长10.76%。

（二）按基本支出和项目支出分类情况(预算公开6-7)。

1.基本支出情况。基本支出预算806.16万元，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

行政运行经费中，工资津贴补奖金490.40万元，与上年463.69万元相比增加26.71万元，增长5.76%；商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%（公用经费25.80万元，与上年25.77万元增加0.03万元，增长0.12%；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.9万元，降低2.16%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%）。

支出预算增加主要因素：一是我单位纳入2018年预算编制的财政全供养人员为49人，纳入2019年预算编制的财政全供养人员为50人，净增加1人，故工资福利支出经费预算较2018年增加（其原因是2019年县开发投资公司撤并，其中2人划归我局下属单位双柏县政府债务管理中心）；二是我单位由于部分人员工资正常晋升，故工资福利支出经费预算较2018年增加；三是我部门由于社保缴费基数、住房公积金缴费基数较上年有所提高，对应的缴费支出预算相应增加，故工资福利支出经费预算较2018年增加；五是由于2019年预算编制的财政全供养人员较2018年增加1人，按照我县日常公用经费、设备购置等包干的标准，日常公用经费、设备购置等预算较2018年有所增加。

2.项目支出情况

2019年项目支出尚未批复，待批复后另行公开。

（三）基本支出明细分类情况(预算公开6-3表)

单位基本支出全部为财政拨款中一般公共预算拨款的本级财务安排。

按部门经济科目分类情况为：

1.工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元，增长12.61%。其中：基本工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元，增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

2.商品和服务支出。

商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%。其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%，公务用车租车费0万元与上年0万元相比无增减变化）。

（四）财政拨款支出总体情况（预算公开6-1）。

财政拨款安排支出预算806.16万元，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。其中：行政运行605.10万元，与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

（五）财政拨款支出明细情况（预算公开6-8）。

本单位财政拨款全部为一般公共预算拨款的基本支出。

按政府预算支出经济分类科目分类

1.机关工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元，增长12.61%。其中：基本工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元，增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

2.机关商品和服务支出。商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%。其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%，公务用车租车费0万元与上年0万元相比无增减变化)。

按部门预算支出经济分类科目分类

1.工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元，增长12.61%。其中：基本工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元，增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

2. 商品和服务支出。商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%。其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%，公务用车租车费0万元与上年0万元相比无增减变化）。

（六）一般公共预算支出情况（预算公开6-2）。

本单位一般公共预算支出全部为基本支出预算806.16万元，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

本部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：0个，金额0万元。

（二）与中央配套事项

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出0万元，医疗卫生与计划生育支出0万元，住房保障支出0万元。

（三）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支出0万元，医疗卫生与计划生育支出0万元，住房保障支出0万元。我部门没有按既定政策标准测算补助事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，单位应编制政府采购预算，但我单位基本支出预算只能满足机构的正常运行，故基本支出预算中的政府采购预算共涉及采购项目10个，采购预算资金6万元，与上年5.4万元相比增加0.6万元，增长11.11%，主要计划用于采购办公设备（计算机等）。

七、预算收入支出增减变化情况说明

（一）基本支出预算收支增减变化情况说明

1.收入增减变化情况（预算公开6-6）。2019年部门总收入806.16万元，与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%，全部为一般公共预算拨款收入。其中：行政运行605.10万元，与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

预算收入增加主要因素：一是我单位纳入2018年预算编制的财政全供养人员为49人，纳入2019年预算编制的财政全供养人员为50人，净增加1人，故工资福利支出经费预算较2018年增加（其原因是2019年县开发投资公司撤并，其中2人划归我局下属单位双柏县政府债务管理中心）；二是我单位由于部分人员工资正常晋升，故工资福利支出经费预算较2018年增加；三是我部门由于社保缴费基数、住房公积金缴费基数较上年有所提高，对应的缴费支出预算相应增加，故工资福利支出经费预算较2018年增加；五是由于2019年预算编制的财政全供养人员较2018年增加1人，按照我县日常公用经费、设备购置等包干的标准，日常公用经费、设备购置等预算较2018年有所增加。

2.支出增减变化情况（预算公开6-8）

单位支出预算806.16万元，全部为基本支出（项目收支预算政府暂未下达），与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%。

按政府预算支出经济分类科目分类

1.机关工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元，增长12.61%。其中：基本工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元，增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

2.机关商品和服务支出。商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%。其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%，公务用车租车费0万元与上年0万元相比无增减变化)。

按部门预算支出经济分关科目分类

1.工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元，增长12.61%。其中：基本工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元，增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%。

2. 商品和服务支出。商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%。其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%，公务用车租车费0万元与上年0万元相比无增减变化)。

预算收入增加主要因素：一是我单位纳入2018年预算编制的财政全供养人员为49人，纳入2019年预算编制的财政全供养人员为50人，净增加1人，故工资福利支出经费预算较2018年增加（其原因是2019年县开发投资公司撤并，其中2人划归我局下属单位双柏县政府债务管理中心）；二是我单位由于部分人员工资正常晋升，故工资福利支出经费预算较2018年增加；三是我部门由于社保缴费基数、住房公积金缴费基数较上年有所提高，对应的缴费支出预算相应增加，故工资福利支出经费预算较2018年增加；五是由于2019年预算编制的财政全供养人员较2018年增加1人，按照我县日常公用经费、设备购置等包干的标准，日常公用经费、设备购置等预算较2018年有所增加。

（二）项目支出预算收支增减变化情况说明

2019年项目支出预算尚未批复，待批复后另行分析说明。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.年初预算：指初根据单位人员情况、工资水平、社会缴缴费相关政策依据、工作量等情况，对一个单位一年的全部收支作出计划；

2.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出；

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

4.工资福利支出：是指反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

5.商品和服务支出：是指反映单位购买商品和服务的支出，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等资本性支出）。

6.对个人和家庭的补助：是指反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8．“三公”：是按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

9.行政运行：指用于单位保运转的人员基本工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费

10.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

（二）机关运行经费安排

2019年，我单位机关运行经费安排支出商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%。其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元，与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%，减少的主要原因是2019年实有公务员人数较2018年减少1人；公务用车租车费0万元与上年0万元相比无增减变化)。

机关运行经费增减变动的原因：2019年县开发投资公司撤销并入我局下属单位双柏县政府债务管理中心2人，相应办公费、水电费、邮电费、工会费等机关运行经费将有所增加。

 (三）三公经费安排

 2019年“三公”经费安排6.85万元，与上年7.52万元相比减少0.67万元，降低8.91%。其中，因公出国境经费安排0.00万元，与上年0.00万元相比增减0.00万元，增（减)0.00%。公务接待费安排4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%。公务用车购置及运行维护费安排2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动。其中，公务用车购置费安排0.00万元，与上年0.00万元相比无增减变化，运行及维护费安排2.85万元，与上年2.85万元相比持平，无增减变动。

增减变化原因：我单位2019年将继续实行中央八项规定，全面开展厉行节约，控制公务接待费的开支。

（四）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

2019年度，双柏县财政局不涉及重点项目预算绩效评价，但在预算执行过程中，我单位将不断建立健全相关制度，规范资金和项目管理，努力实现预期工作目标。

监督索引号53232200131800111